11月21日，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布《理財(cái)產(chǎn)品過往業(yè)績(jī)展示行為準(zhǔn)則》（以下簡(jiǎn)稱《行為準(zhǔn)則》）。

《行為準(zhǔn)則》所稱過往業(yè)績(jī)展示，是指理財(cái)產(chǎn)品銷售機(jī)構(gòu)在開展銷售業(yè)務(wù)時(shí)，通過包括但不限于產(chǎn)品宣傳銷售文本、網(wǎng)站、網(wǎng)上銀行、手機(jī)APP等形式或渠道對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的過往業(yè)績(jī)進(jìn)行的列示、描述、解釋、引用等行為。

據(jù)悉，理財(cái)產(chǎn)品過往業(yè)績(jī)是投資者做出理財(cái)產(chǎn)品投資決策的重要參考，規(guī)范理財(cái)產(chǎn)品過往業(yè)績(jī)展示行為將有助于充分反映理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益特征及理財(cái)產(chǎn)品管理人的投資管理能力，向投資者充分披露信息和揭示風(fēng)險(xiǎn)，保障投資者的知情權(quán)。

《行為準(zhǔn)則》指出，通過展示理財(cái)產(chǎn)品過往業(yè)績(jī)，應(yīng)當(dāng)有助于向投資者充分披露信息和揭示風(fēng)險(xiǎn)，真實(shí)、準(zhǔn)確體現(xiàn)管理人的投資管理水平，保障投資者的知情權(quán)，增強(qiáng)投資者對(duì)產(chǎn)品性質(zhì)和特點(diǎn)的判斷，有利于充分揭示理財(cái)產(chǎn)品“賣者盡責(zé)、買者自負(fù)”的信義義務(wù)特征。

《行為準(zhǔn)則》明確，除成立未滿1個(gè)月的理財(cái)產(chǎn)品外，理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)作1個(gè)月以上但不滿1年的，展示過往業(yè)績(jī)，應(yīng)至少包括從產(chǎn)品成立之日起計(jì)算的過往業(yè)績(jī)；理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)作1年以上但不滿6年的，應(yīng)至少包含自產(chǎn)品成立當(dāng)年開始所有完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)；理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)作6年以上的，應(yīng)至少包含最近5個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)。

展示的具體形式上，《行為準(zhǔn)則》規(guī)定，如同時(shí)展示理財(cái)產(chǎn)品過往業(yè)績(jī)和業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)將過往業(yè)績(jī)與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)對(duì)比展示。除現(xiàn)金管理類理財(cái)產(chǎn)品外，任意過往業(yè)績(jī)展示區(qū)間均不得低于1個(gè)月。不得使用未經(jīng)核實(shí)、尚未發(fā)生或者模擬的數(shù)據(jù)計(jì)算過往業(yè)績(jī)，不得采用不具有可比性、公平性、準(zhǔn)確性的數(shù)據(jù)來源和方法進(jìn)行過往業(yè)績(jī)比較。理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷售文本只能展示該理財(cái)產(chǎn)品或本公司同類理財(cái)產(chǎn)品的過往平均業(yè)績(jī)和最好、最差業(yè)績(jī)。不得刻意選擇性展示理財(cái)產(chǎn)品特定區(qū)間或部分區(qū)間的過往業(yè)績(jī)。對(duì)于同類或同系列理財(cái)產(chǎn)品，不得僅展示特定理財(cái)產(chǎn)品或部分理財(cái)產(chǎn)品的過往業(yè)績(jī)。

為確保新規(guī)的順利實(shí)施，《行為準(zhǔn)則》明確設(shè)置了6個(gè)月過渡期。

據(jù)《中國(guó)銀行保險(xiǎn)報(bào)》